IOSİS-ERP > Finansal Modüller > Masraf Muhasebesi

 

IOSİS-ERP Masraf Yerleri Muhasebesi Modülü, işletmelerin gelir ve gider yerlerinin belirlenerek yönetilmesini sağlar. Muhasebe hesap planındaki aşırı kalabalığı sadeleştirerek, masrafların işlenmesini ve raporlanmasını kolaylaştırır. Yönetimsel kararlarının verilmesinde, muhasebeye yardımcı olur.

Masraf Yerleri Muhasebesi, genel muhasebe ile entegre olan iki temel yapı üzerine kuruludur; Masraf merkezleri ve Masraf Taşıyıcılar.

Hiyerarşik yapıda masraf merkezleri ile masrafların toplandığı masraf taşıyıcılar tanımlanır. Masraf yerlerine kayıt giriş zorunluluğu kontrol edilebilir. Masraf taşıyıcılarda toplanan masraflar, yükleme anahtarları yardımıyla masraf merkezlerine yüklenirler. Masraf merkezlerinde toplanan masraflar ise, dağıtım anahtarları kullanılarak belirlenen muhasebe hesaplarına dağıtılır. Masraf merkezi ve taşıyıcıların tanım listeleri, masraf merkezi ve taşıyıcıların hesap hereketleri ve mizanı raporlanabilir.

Masraf merkezleri (organizasyon yapısı), kar ve gider merkezlerini, muhasebe detaylarında direkt veya masraf taşıyıcı üzerinden, raporlanmasını sağlar.

Masraf taşıyıcılar ise organizasyon içindeki ayrıntıların muhasebe detayında raporlanmasını sağlar. Masraf merkezleri ve masraf taşıyıcılar, muhasebe hesap hareket detayında ve mizanında sorgulandığı gibi muhasebe hesaplarına göre masraf merkezi ve masraf taşıyıcı hareket detayında ve mizanında sorgulanabilir. Sorgulama işlemi belirlenmiş olan iki yabancı para biriminde yaptırılabilir.

Masraf taşıyıcı, bir tek masraf merkezini ilgilendiriyorsa doğrudan, ilgili masraf merkezine bağlanabilir. Masraf taşıyıcı, birden fazla masraf merkezini ilgilendiriyorsa tanımlanan bir anahtarla yüklemesi yapılır.

Masraf merkezleri arasında transfer ve kendi aralarında oranlanabilir dağıtım işlemleri yapılır. Dağıtım işlemleri mahsup kaydı oluşturduğundan raporlamada hareket olarak izlenebilir.